Réglementation

Le cadre réglementaire de la lutte contre le blanchiment

À jour au 30 settembre 2026

Cette page résume les règles de lutte contre le blanchiment en vigueur en Italie et celles que l'Union européenne a déjà adoptées. Elle sert à s'orienter. Elle ne remplace ni les textes officiels, que vous trouverez en bas de page, ni un avis sur votre cas.

Qui y est assujetti

L'article 3 du décret législatif du 21 novembre 2007, n° 231 répartit les entités assujetties en cinq catégories.

Intermédiaires bancaires et financiers : banques, Poste Italiane, établissements de paiement et de monnaie électronique, SIM, SGR, intermédiaires inscrits au tableau de l'article 106 du Testo unico bancario, Cassa depositi e prestiti, entreprises et intermédiaires d'assurance des branches vie, sociétés fiduciaires inscrites au tableau, conseillers financiers, prestataires de services sur crypto-actifs. La liste de la loi est plus longue.
Autres opérateurs financiers : sociétés fiduciaires non inscrites au tableau, intermédiaires en crédit, agents en activité financière, bureaux de change.
Professionnels : experts-comptables et comptables, conseillers du travail, ceux qui fournissent des services en matière de comptabilité et de fiscalité (y compris CAF et patronati), commissaires aux comptes. Notaires et avocats lorsqu'ils effectuent des opérations financières ou immobilières pour le compte du client, ou l'assistent dans des opérations immobilières, financières et sociétaires.
Autres opérateurs non financiers : ceux qui commercialisent des œuvres d'art et des antiquités, les opérateurs professionnels en or, les agents immobiliers, ceux qui gardent et transportent des valeurs, les médiateurs civils, ceux qui recouvrent des créances pour le compte de tiers.
Prestataires de services de jeux : jeux en ligne et en réseau physique sous concession, casinos.

Sont également assujettis les prestataires de services relatifs aux sociétés et aux trusts dont l'activité est soumise à un régime national de licence ou d'enregistrement (alinéa 6-bis).

Ce qu'ils doivent faire

Évaluer son propre risque de blanchiment et se doter d'une organisation, de procédures et de contrôles proportionnés (articles 15 et 16).

Appliquer les mesures de vigilance à l'égard de la clientèle (articles 17 et suivants) : identifier le client, l'exécutant et le bénéficiaire effectif (article 20), comprendre l'objet et la nature de la relation, la contrôler tant qu'elle dure. La vérification se simplifie lorsque le risque est faible (article 23) et se renforce lorsqu'il est élevé (article 24), par exemple avec les personnes politiquement exposées ou avec les clients liés à des pays tiers à haut risque.

S'abstenir d'établir la relation ou d'exécuter l'opération lorsque les mesures de vigilance à l'égard de la clientèle ne peuvent être menées à terme (article 42).

Conserver les documents, données et informations pendant dix ans à compter de la fin de la relation, de la prestation professionnelle ou de l'opération occasionnelle (article 31).

Déclarer à l'UIF les opérations suspectes sans retard, lorsque c'est possible avant de les exécuter (article 35), et sans faire savoir au client ou à des tiers que la déclaration a été faite (article 39).

Transmettre à l'UIF les communications objectives, lorsqu'elles sont prévues (article 47).

Qui supervise

Les autorités de supervision sectorielles, c'est-à-dire la Banque d'Italie, l'IVASS et la Consob, édictent les dispositions d'application et contrôlent les entités relevant de leur compétence. Pour les professionnels, ce sont les organismes d'autorégulation, comme les ordres professionnels.

L'UIF, la cellule de renseignement financier de l'Italie, opère auprès de la Banque d'Italie. Elle reçoit et analyse les déclarations d'opérations suspectes, publie les indicateurs d'anomalie et les instructions pour déclarer.

Le ministère de l'Économie et des Finances est responsable des politiques de prévention et s'appuie sur le Comité de sécurité financière. La Guardia di finanza, avec son Nucleo speciale di polizia valutaria, et la Direction d'enquête antimafia approfondissent les déclarations.

En dehors de l'Italie, le GAFI fixe les normes internationales, ses 40 Recommandations, et évalue les systèmes de chaque pays. En Europe, il y a désormais aussi l'AMLA, dont il est question plus bas.

Les dispositions de la Banque d'Italie et de l'UIF

Dispositions relatives aux mesures de vigilance à l'égard de la clientèle (30 juillet 2019), modifiées en 2023 et étendues en 2025 aux prestataires de services sur crypto-actifs.
Dispositions relatives à l'organisation, aux procédures et aux contrôles internes (26 mars 2019), mises à jour plusieurs fois depuis 2023.
Dispositions relatives à la conservation et à la mise à disposition des documents, des données et des informations (2020).
UIF : les indicateurs d'anomalie (décision du 12 mai 2023, en vigueur depuis le 1er janvier 2024), les instructions pour la déclaration des opérations suspectes et celles relatives aux communications objectives.

Le nouveau cadre européen

En 2024, l'Union a adopté trois actes qui changent la structure des règles.

Le règlement (UE) 2024/1624 place les obligations des entités assujetties dans un règlement, identique et directement applicable dans toute l'Union. Il s'applique à partir du 10 juillet 2027 ; aux agents de football et aux clubs de football professionnels à partir du 10 juillet 2029.

La directive (UE) 2024/1640, la sixième, concerne les autorités de supervision, les cellules de renseignement financier et les registres des bénéficiaires effectifs. Elle doit être transposée avant le 10 juillet 2027 ; des échéances différentes sont prévues pour certaines dispositions. À la même date, la directive (UE) 2015/849 est abrogée.

Le règlement (UE) 2024/1620 institue l'AMLA, l'Autorité européenne de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme, dont le siège est à Francfort. Il s'applique depuis le 1er juillet 2025. L'AMLA coordonne les autorités nationales et, à partir de 2028, supervisera directement un groupe restreint d'établissements de crédit et financiers : ceux présentant un profil de risque élevé et opérant dans plusieurs États membres. La première sélection commence avant le 1er juillet 2027.

Jusqu'au 10 juillet 2027, les obligations restent celles du décret de 2007 et de ses dispositions d'application, qui devront être adaptées au nouveau cadre.

Les sanctions

Les sanctions administratives du décret 231/2007 :

mesures de vigilance à l'égard de la clientèle omises (article 56), conservation omise ou tardive (article 57) : 2 000 euros ; si les violations sont graves, répétées, systématiques ou multiples, de 2 500 à 50 000 euros ;
opération suspecte non déclarée (article 58), sauf si le fait constitue une infraction : 3 000 euros ; dans les cas graves, répétés, systématiques ou multiples, de 30 000 à 300 000 euros. Si la violation a produit un avantage économique, le maximum peut monter jusqu'au double de l'avantage et ne pas être inférieur à 450 000 euros ; si l'avantage n'est pas déterminable, il peut atteindre un million d'euros ;
banques et intermédiaires financiers (article 62), pour les violations graves, répétées, systématiques ou multiples : de 30 000 à 5 000 000 euros, ou 10 % du chiffre d'affaires annuel total, lorsque ce montant dépasse 5 millions et que le chiffre d'affaires est déterminable. Celui qui exerce des fonctions d'administration, de direction ou de contrôle répond de 10 000 à 5 000 000 euros et peut être interdit d'exercice de la fonction de six mois à trois ans.

Les sanctions pénales du même décret (article 55) :

celui qui falsifie les données des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle ou de la conservation, celui qui utilise des données fausses et le client qui les fournit : réclusion de six mois à trois ans et amende de 10 000 à 30 000 euros ;
celui qui révèle au client ou à des tiers qu'une déclaration a été faite : arrêt de six mois à un an et amende de 5 000 à 30 000 euros.

Dans le code pénal, le blanchiment (article 648-bis) et l'emploi d'argent, de biens ou d'avantages d'origine illicite (article 648-ter) sont punis d'une peine de réclusion de quatre à douze ans et d'une amende de 5 000 à 25 000 euros. L'autoblanchiment (article 648-ter.1) est puni d'une peine de réclusion de deux à huit ans et d'une amende de 5 000 à 25 000 euros. La peine est aggravée si le fait est commis dans l'exercice d'une activité professionnelle, et, pour l'autoblanchiment, également bancaire ou financière. Elle est réduite lorsque l'argent provient d'infractions moins graves.

L'entreprise répond elle aussi de ces infractions (décret législatif 231/2001, article 25-octies) : sanction pécuniaire de 200 à 800 parts, de 400 à 1 000 lorsque l'infraction dont proviennent les biens est punie d'une peine d'emprisonnement supérieure à cinq ans au maximum, et sanctions interdictives pouvant aller jusqu'à deux ans.

Sources

Consultez le 30 settembre 2026.

EUR-Lex : règlement (UE) 2024/1624, directive (UE) 2024/1640, règlement (UE) 2024/1620.
Normattiva : décret législatif du 21 novembre 2007, n° 231 ; code pénal, articles 648-bis, 648-ter et 648-ter.1 ; décret législatif du 8 juin 2001, n° 231, article 25-octies.
Banque d'Italie : recueil des normes de lutte contre le blanchiment.
UIF : indicateurs d'anomalie.

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