ESNormativa
El marco normativo de prevención del blanqueo de capitales
Actualizado a 30 settembre 2026
Esta página resume las normas de prevención del blanqueo de capitales vigentes en Italia y las que la Unión Europea ya ha aprobado. Sirve para orientarse. No sustituye a los textos oficiales, que encontrará al final, ni a un dictamen sobre su caso.
Quién está obligado
El artículo 3 del decreto legislativo n.º 231, de 21 de noviembre de 2007, divide a los sujetos obligados en cinco categorías.
- Intermediarios bancarios y financieros: bancos, Poste Italiane, entidades de pago y de dinero electrónico, SIM, SGR, intermediarios inscritos en el registro del artículo 106 del Texto Único Bancario, Cassa depositi e prestiti, empresas e intermediarios de seguros de los ramos de vida, fiduciarias inscritas en el registro, asesores financieros, proveedores de servicios de criptoactivos. La lista de la ley es más larga.
- Otros operadores financieros: fiduciarias no inscritas en el registro oficial, mediadores de crédito, agentes en actividad financiera, casas de cambio.
- Profesionales: contables y expertos contables, asesores laborales, quienes prestan servicios en materia de contabilidad y tributos (también CAF y patronati), auditores legales. Notarios y abogados cuando realizan operaciones financieras o inmobiliarias por cuenta del cliente, o lo asisten en operaciones inmobiliarias, financieras y societarias.
- Otros operadores no financieros: quienes comercian con obras de arte y antigüedades, los operadores profesionales de oro, los agentes inmobiliarios, quienes custodian y transportan valores, los mediadores civiles, quienes recobran créditos por cuenta de terceros.
- Prestadores de servicios de juego: juego en línea y en red física con concesión, casinos.
Están también obligados los prestadores de servicios relativos a sociedades y trust cuya actividad está sujeta a un régimen nacional de licencia o registro (apartado 6-bis).
Qué deben hacer
Evaluar el propio riesgo de blanqueo y dotarse de organización, procedimientos y controles proporcionados (artículos 15 y 16).
Aplicar la diligencia debida con respecto al cliente (artículos 17 y siguientes): identificar al cliente, al ejecutor y al titular real (artículo 20), comprender la finalidad y la naturaleza de la relación, controlarla mientras dure. La diligencia se simplifica donde el riesgo es bajo (artículo 23) y se refuerza donde es alto (artículo 24), por ejemplo con las personas con responsabilidad pública (PEP) o con los clientes vinculados a terceros países de alto riesgo.
Abstenerse de la relación o de la operación cuando la diligencia debida con respecto al cliente no puede completarse (artículo 42).
Conservar documentos, datos e información durante diez años desde el fin de la relación, de la prestación profesional o desde la operación ocasional (artículo 31).
Comunicar a la UIF las operaciones sospechosas sin demora, cuando sea posible antes de ejecutarlas (artículo 35), y sin hacer saber al cliente o a terceros que se ha efectuado la comunicación (artículo 39).
Transmitir a la UIF las comunicaciones objetivas, donde estén previstas (artículo 47).
Quién supervisa
Las autoridades de supervisión sectorial, es decir, el Banco de Italia, IVASS y Consob, dictan las disposiciones de desarrollo y controlan a los sujetos de su competencia. Para los profesionales lo hacen los organismos de autorregulación, como los colegios profesionales.
La UIF, la Unidad de Información Financiera de Italia, opera en el seno del Banco de Italia. Recibe y analiza las comunicaciones de operaciones sospechosas, publica los indicadores de anomalía y las instrucciones para comunicar.
El Ministerio de Economía y Finanzas es responsable de las políticas de prevención y cuenta con el Comité de Seguridad Financiera. La Guardia di Finanza, con el Nucleo speciale di polizia valutaria, y la Dirección de Investigación Antimafia profundizan en las comunicaciones.
Fuera de Italia el GAFI fija los estándares internacionales, sus 40 Recomendaciones, y evalúa los sistemas de los distintos países. En Europa existe ahora también la AMLA, de la que se habla más abajo.
Las disposiciones del Banco de Italia y de la UIF
- Disposiciones en materia de diligencia debida con respecto al cliente (30 de julio de 2019), modificadas en 2023 y ampliadas en 2025 a los prestadores de servicios de criptoactivos.
- Disposiciones en materia de organización, procedimientos y controles internos (26 de marzo de 2019), actualizadas varias veces desde 2023.
- Disposiciones para la conservación y la puesta a disposición de los documentos, los datos y la información (2020).
- UIF: los indicadores de anomalía (resolución del 12 de mayo de 2023, en vigor desde el 1 de enero de 2024), las instrucciones para la comunicación de operaciones sospechosas y las relativas a las comunicaciones objetivas.
El nuevo marco europeo
En 2024 la Unión aprobó tres actos que cambian la estructura de las normas.
El Reglamento (UE) 2024/1624 traslada las obligaciones de los sujetos obligados a un reglamento, igual y directamente aplicable en toda la Unión. Se aplica desde el 10 de julio de 2027; a los agentes de futbolistas y a los clubes de fútbol profesional, desde el 10 de julio de 2029.
La Directiva (UE) 2024/1640, la sexta, se refiere a las autoridades de supervisión, las unidades de información financiera y los registros de titulares reales. Debe transponerse antes del 10 de julio de 2027; para algunas disposiciones se prevén plazos distintos. Desde la misma fecha queda derogada la Directiva (UE) 2015/849.
El Reglamento (UE) 2024/1620 crea la AMLA, la Autoridad europea de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo, con sede en Fráncfort. Se aplica desde el 1 de julio de 2025. La AMLA coordina a las autoridades nacionales y desde 2028 supervisará directamente a un grupo reducido de entidades de crédito y financieras: las que tienen un perfil de riesgo elevado y operan en varios Estados miembros. La primera selección comienza antes del 1 de julio de 2027.
Hasta el 10 de julio de 2027 las obligaciones siguen siendo las del decreto de 2007 y de sus disposiciones de desarrollo, que deberán adaptarse al nuevo marco.
Las sanciones
Las sanciones administrativas del decreto 231/2007:
- diligencia debida con respecto al cliente omitida (artículo 56), conservación omitida o tardía (artículo 57): 2.000 euros; si las infracciones son graves, reiteradas, sistemáticas o múltiples, de 2.500 a 50.000 euros;
- operación sospechosa no comunicada (artículo 58), salvo que el hecho constituya delito: 3.000 euros; en los casos graves, reiterados, sistemáticos o múltiples, de 30.000 a 300.000 euros. Si la infracción ha producido una ventaja económica, el máximo puede subir hasta el doble de la ventaja y en cualquier caso no ser inferior a 450.000 euros; si la ventaja no es determinable, puede llegar hasta un millón de euros;
- bancos e intermediarios financieros (artículo 62), para las infracciones graves, reiteradas, sistemáticas o múltiples: de 30.000 a 5.000.000 de euros, o el 10 % de la cifra de negocios anual total, cuando este importe supera los 5 millones y la cifra de negocios es determinable. Quien desempeña funciones de administración, dirección o control responde con una sanción de 10.000 a 5.000.000 de euros y puede ser inhabilitado para la función de seis meses a tres años.
Las sanciones penales del mismo decreto (artículo 55):
- quien falsifica los datos de la diligencia debida con respecto al cliente o de la conservación, quien usa datos falsos y el cliente que los facilita: pena de prisión de seis meses a tres años y multa de 10.000 a 30.000 euros;
- quien revela al cliente o a terceros que se ha efectuado una comunicación: arresto de seis meses a un año y multa de 5.000 a 30.000 euros.
En el Código Penal, el blanqueo (artículo 648-bis) y el empleo de dinero, bienes o activos de procedencia ilícita (artículo 648-ter) se castigan con pena de prisión de cuatro a doce años y multa de 5.000 a 25.000 euros. El autoblanqueo (artículo 648-ter.1), con pena de prisión de dos a ocho años y multa de 5.000 a 25.000 euros. La pena aumenta si el hecho se comete en el ejercicio de una actividad profesional, y en el caso del autoblanqueo también bancaria o financiera. Disminuye cuando el dinero procede de delitos menos graves.
La empresa también responde de estos delitos (decreto legislativo 231/2001, artículo 25-octies): sanción pecuniaria de 200 a 800 cuotas, de 400 a 1.000 cuando el delito del que proceden los bienes está castigado con una pena de prisión cuyo máximo supera los cinco años, y sanciones interdictivas de hasta dos años.
Fuentes
Consulte el 30 settembre 2026.
- EUR-Lex: Reglamento (UE) 2024/1624, Directiva (UE) 2024/1640, Reglamento (UE) 2024/1620.
- Normattiva: decreto legislativo n.º 231, de 21 de noviembre de 2007; Código Penal, artículos 648-bis, 648-ter y 648-ter.1; decreto legislativo n.º 231, de 8 de junio de 2001, artículo 25-octies.
- Banca d'Italia: archivo de la normativa de prevención del blanqueo de capitales.
- UIF: indicadores de anomalía.